（湘一師院字[2012]48號）

一、為了加強現(xiàn)金、票據(jù)管理，確保現(xiàn)金、票據(jù)安全，預防經(jīng)濟犯罪，保證學院各項工作正常運轉，制訂本規(guī)定。

二、財務處出納員全權負責學院現(xiàn)金、有價證券、票據(jù)的安全。出納員必須加強工作責任心，嚴格按規(guī)定管好、管細現(xiàn)金和有關票據(jù)，杜絕被盜、丟失事件的發(fā)生。

三、銀行現(xiàn)金支票由現(xiàn)金出納員保管，印章由崗位負責人和銀行會計分別負責保管，簽發(fā)銀行支票、支取現(xiàn)金須經(jīng)崗位責任人審核才能生效。

四、現(xiàn)金、有價證券、票據(jù)的存放地點，必須采取安全防范設施，安裝防盜報警裝置和消防設施，嚴格控制人員出入。

五、學院財務保險柜內(nèi)只能存放規(guī)定限額內(nèi)的零散現(xiàn)金，每個保險柜的限額為2000元。當日收取和發(fā)放現(xiàn)金余額超出限額的，必須存入銀行；確因特殊原因當日來不及存入銀行的，必須報告學院保衛(wèi)部門，由財務處和保衛(wèi)處共同派專人24小時值班守護，確保現(xiàn)金安全，次日必須及時送存銀行。未經(jīng)批準私自超出限額存放現(xiàn)金造成的損失，由當事人負責全額賠償，并將當事人調(diào)離或取消其在本單位的上崗資格。

六、財務人員存取現(xiàn)金，由負責安全保衛(wèi)的崗位負責人組織，須學院派車、保衛(wèi)部門派人，由兩人以上同行；大額繳款盡可能請銀行上門服務，存、取現(xiàn)金在交接時必須當面點清，存、取憑證隨現(xiàn)金一起辦理交接手續(xù)。

七、工作人員辦公室的各類容器內(nèi)不得存放現(xiàn)金，因違反規(guī)定而造成被撬、被盜、公款丟失的，除負全部賠償責任外，學院將視情節(jié)輕重給予相應的行政處分。

八、在現(xiàn)金、票據(jù)存放地點的工作人員，應時刻提高警惕，發(fā)現(xiàn)可疑情況或隱患，應立即向保衛(wèi)處報告，并及時采取補救措施。遇到犯罪分子盜竊、搶劫，應設法報警，盡最大努力保護現(xiàn)金、票據(jù)的安全。

九、實行現(xiàn)金、票據(jù)安全管理檢查制度。財務處和各二級財務單位應每月由主辦會計組織自查一次，對檢查情況做出書面記錄，發(fā)現(xiàn)問題應及時匯報，并提出整改意見。全校性的檢查由財務處、保衛(wèi)處組織實施，隨機進行，每年檢查次數(shù)不少于3次，每次檢查結果均應有詳細記錄并在適度范圍內(nèi)通告。檢查中發(fā)現(xiàn)違規(guī)事例，將追究部門負責人和直接責任人的責任，嚴肅處理。

十、本規(guī)定從公布之日起實施，由財務處負責解釋。