（湘一師院字[2012]48號(hào)）

一,、為了加強(qiáng)現(xiàn)金,、票據(jù)管理，確?，F(xiàn)金,、票據(jù)安全，預(yù)防經(jīng)濟(jì)犯罪,，保證學(xué)院各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn),，制訂本規(guī)定,。

二、財(cái)務(wù)處出納員全權(quán)負(fù)責(zé)學(xué)院現(xiàn)金,、有價(jià)證券,、票據(jù)的安全。出納員必須加強(qiáng)工作責(zé)任心,，嚴(yán)格按規(guī)定管好,、管細(xì)現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)，杜絕被盜,、丟失事件的發(fā)生,。

三、銀行現(xiàn)金支票由現(xiàn)金出納員保管,，印章由崗位負(fù)責(zé)人和銀行會(huì)計(jì)分別負(fù)責(zé)保管,，簽發(fā)銀行支票、支取現(xiàn)金須經(jīng)崗位責(zé)任人審核才能生效,。

四,、現(xiàn)金、有價(jià)證券,、票據(jù)的存放地點(diǎn),，必須采取安全防范設(shè)施，安裝防盜報(bào)警裝置和消防設(shè)施,，嚴(yán)格控制人員出入,。

五、學(xué)院財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜內(nèi)只能存放規(guī)定限額內(nèi)的零散現(xiàn)金,，每個(gè)保險(xiǎn)柜的限額為2000元,。當(dāng)日收取和發(fā)放現(xiàn)金余額超出限額的，必須存入銀行,；確因特殊原因當(dāng)日來(lái)不及存入銀行的,，必須報(bào)告學(xué)院保衛(wèi)部門(mén)，由財(cái)務(wù)處和保衛(wèi)處共同派專人24小時(shí)值班守護(hù),，確?，F(xiàn)金安全，次日必須及時(shí)送存銀行,。未經(jīng)批準(zhǔn)私自超出限額存放現(xiàn)金造成的損失,，由當(dāng)事人負(fù)責(zé)全額賠償，并將當(dāng)事人調(diào)離或取消其在本單位的上崗資格,。

六,、財(cái)務(wù)人員存取現(xiàn)金，由負(fù)責(zé)安全保衛(wèi)的崗位負(fù)責(zé)人組織，須學(xué)院派車,、保衛(wèi)部門(mén)派人,，由兩人以上同行；大額繳款盡可能請(qǐng)銀行上門(mén)服務(wù),，存,、取現(xiàn)金在交接時(shí)必須當(dāng)面點(diǎn)清，存,、取憑證隨現(xiàn)金一起辦理交接手續(xù),。

七、工作人員辦公室的各類容器內(nèi)不得存放現(xiàn)金,，因違反規(guī)定而造成被撬,、被盜、公款丟失的,，除負(fù)全部賠償責(zé)任外,，學(xué)院將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的行政處分。

八,、在現(xiàn)金,、票據(jù)存放地點(diǎn)的工作人員，應(yīng)時(shí)刻提高警惕,，發(fā)現(xiàn)可疑情況或隱患,，應(yīng)立即向保衛(wèi)處報(bào)告，并及時(shí)采取補(bǔ)救措施,。遇到犯罪分子盜竊,、搶劫，應(yīng)設(shè)法報(bào)警,，盡最大努力保護(hù)現(xiàn)金,、票據(jù)的安全。

九,、實(shí)行現(xiàn)金、票據(jù)安全管理檢查制度,。財(cái)務(wù)處和各二級(jí)財(cái)務(wù)單位應(yīng)每月由主辦會(huì)計(jì)組織自查一次,，對(duì)檢查情況做出書(shū)面記錄，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)匯報(bào),，并提出整改意見(jiàn),。全校性的檢查由財(cái)務(wù)處、保衛(wèi)處組織實(shí)施,，隨機(jī)進(jìn)行,，每年檢查次數(shù)不少于3次，每次檢查結(jié)果均應(yīng)有詳細(xì)記錄并在適度范圍內(nèi)通告。檢查中發(fā)現(xiàn)違規(guī)事例,，將追究部門(mén)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任,，嚴(yán)肅處理。

十,、本規(guī)定從公布之日起實(shí)施,，由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。